도서 소개

상속은 재산의 문제가 아니라 가족의 미래를 준비하는 일이다. 숫자와 규정 너머의 삶을 자녀의 시선으로 다시 읽으며, 세무사·공인회계사·변호사·법무사·감정평가사 등 세금천재 17인이 갈등 없는 상속의 현실적 해답을 제시한다. 절세 기술을 넘어 가족관계와 감정, 분쟁까지 함께 설계하는 종합 가이드다.

유산취득세 전환 논의와 상속 절차, 상속인과 상속재산의 범위, 분할 전략과 각종 공제, 재산 평가와 가업승계까지 12개 파트로 체계화했다. 비상장주식, 가지급금, 비트코인 등 디지털 자산, 국제상속과 해외증여, 다양한 가족 형태에 따른 쟁점도 판례와 실무 중심으로 정리했다.

사전증여 설계부터 신고·납부, 세무조사 대응까지 실제 사례와 체크리스트, 흐름도로 바로 활용할 수 있도록 구성했다. 상속·증여의 본질은 가족이라는 관점 아래 준비 없는 상속이 남길 갈등과 세금의 부담을 줄이고, 오늘의 선택으로 내일의 가족을 지키는 길을 안내한다.

  출판사 리뷰

상속은 재산의 문제가 아니라, 가족의 미래를 준비하는 이야기다.
숫자와 규정 너머의 삶을, 자녀의 시선으로 다시 읽다.
현장 경험이 풍부한 세무사, 공인회계사, 변호사, 법무사, 감정평가사 등 세금천재 17인이 안내하는 갈등 없는 상속의 가장 현실적인 해답을 제시한다.

[이 책의 특징]
● 세무·회계·법무·감정평가 전문가 17인이 실제 사례만으로 풀어낸 상속·증여 실전서
● 상속을 ‘부모의 문제’가 아닌 ‘자녀의 언어’로 재구성한 최초의 접근
● 절세 기술을 넘어 가족관계, 감정, 분쟁까지 함께 설계하는 종합 가이드
● 유튜브·인터넷 정보의 오해를 바로잡는 판례·실무 중심 구성
● 읽는 순간 바로 활용 가능한 체크리스트·흐름도·사례 중심 설명

[책소개]
● Part 1. 새로운 시대의 바람직한 상속세
- 상속세는 지금 변화의 문턱에 서 있다.
- 유산취득세 전환 논의부터 실제 상속 절차까지, 미래를 준비하는 첫걸음.
● Part 2. 상속인과 상속재산의 범위
- 누가 상속받고, 무엇까지 상속재산일까?
- 숨겨진 재산과 예상치 못한 세금 폭탄을 막는 기준을 정리했다.
● Part 3. 상속재산의 분할
- 상속 분쟁은 분할 방식에서 시작된다.
- 공평함과 절세 사이, 가족을 지키는 분할 전략을 제시한다.
● Part 4. 상속공제
- 상속세 절세의 핵심은 공제의 이해다.
- 배우자·동거주택·농지 공제를 현실 사례로 풀어냈다.
● Part 5. 상속 및 증여재산의 평가
- 평가 하나로 세금이 달라진다.
- 감정평가의 타이밍과 전략을 명확히 짚어준다.
● Part 6. 기업경영과 상속세
- 가업승계는 준비 없는 순간 가장 큰 위기가 된다.
- 비상장주식·가지급금까지 기업 상속의 모든 리스크를 다룬다.
● Part 7. 화폐 혁명과 상속세
- 비트코인과 디지털 자산도 상속된다.
- 새로운 자산, 새로운 상속의 기준을 정리했다.
● Part 8. 상속세의 국제화
- 자녀가 해외에 있다면 상속은 국경을 넘는다.
- 국제상속·해외증여의 과세 원칙과 실무 대응 전략.
● Part 9. 다양한 가족 형태와 상속세의 진화
- 이혼·재혼·혼외자·반려동물까지.
- 변화한 가족 구조에 맞는 상속 설계의 방향을 제시한다.
● Part 10. 사전증여, 절세의 출발점
- 상속은 사전증여에서 이미 시작된다.
- 자녀 자금 지원, 부동산 이전, 보험까지 가장 현실적인 설계법.
● Part 11. 상속세의 신고와 납부
- 신고보다 더 어려운 것은 ‘납부’다.
- 연부연납, 환급, 자금 마련 전략을 구체적으로 안내한다.
● Part 12. 상속세(증여세) 세무조사
- 상속의 끝에서 다시 시작되는 조사.
- 세무조사의 실제와 대응 포인트를 리얼하게 담아냈다.

[주제요약]
● 상속·증여의 본질은 재산이 아니라 가족이다.
● 준비 없는 상속은 갈등과 세금이라는 대가를 남긴다.
● 정확한 제도 이해가 가장 강력한 절세 전략이다.
● 자녀의 시선에서 바라볼 때 상속은 대화가 된다.
● 아름다운 상속은 오늘의 선택이 내일의 가족을 지킨다.

  작가 소개

지은이 : TAX CLUB 17 하이엔드 상속세 전략연구소
이강오 세무사● 세무법인다솔티앤씨 본점 대표세무사● 세무대학, 서울시립대(석사) 성균관대 법학전문대학원(박사)● (전) 국세청법령해석심의위원회 위원● (전) YTN 생생경제 세무상담 출연최왕규 세무사● 참세무법인 마포지점 대표세무사● 삼성전자 DS 임직원 재산분야 세법강사● (전)경복대학교 세무회계과 겸임교수김소연 세무사● 천지세무법인 서울본부 대표 세무사● 고려대 경영대, 연세대 법무대학원(석사)● (전)서울청 비상장주식평가위원곽세진 회계사● 우리회계법인 공인회계사, 세무사● 연세대학교 상경대학 경영학과 졸업● (전)삼일회계법인 근무곽준영 변호사● 법무법인 웨이브 대표변호사● 고려대학교 법학과/서울시립대 세무전문대학원(석사)● (전)롯데 신격호 회장 한정후견업무(자산관리 전담)권혁진 세무사● 세무법인위더스 송파지점 대표세무사● 서울대학교 수학과 및 연세대학교 법무대학원 졸업(석사)● (전)삼성전자 기획팀 부장김유나 세무사● 김유나세무회계 대표세무사● (전)경기도청 지방재정계획 심의위원● (전)마포세무서 국세심사위원김정현 세무사● 세무법인 인포택스 다산지점 대표세무사● (전) 계양세무서 국세심사위원회 위원● (전) 계양구청 지방세 심의위원박상용 회계사● 세무그룹다솔티앤씨 대표공인회계사● (전)삼정회계법인, (전)안진회계법인 근무● 상속·증여 및 가업승계 자문 전문박수진 세무사● 세무법인 다솔티앤씨 소속세무사● 건설·부동산 컨설팅 전문● 양도·상속·증여 자산관리 전문박혜경 세무사● 세무법인 다솔티앤씨 강남지점 대표세무사● 성균관대학교 경영학부 졸업● (전) 성북세무서 국세심사위원회 위원서선진 법무사● 투모로법무사합동 서초점 대표법무사● 대한법무사협회 통합도산법 교수● 서울중앙지방법원 산하 조정센터 민사조정위원이기돌 세무사● 콜택스 세무회계 대표세무사● calltax 프로그램 설계● 용산노인종합복지관 상속 증여 양도 상담위원이영은 세무사● 광교세무법인 안양지점 대표세무사● 중앙대 경영학부 및 고려대 법무대학원(석사)● (전)대림대학교 겸임교수이주현 세무사● 세무법인위더스 송파지점 대표세무사● 고려대학교 정책대학원 졸업(석사)● (전)한국세무사회 조세제도 연구위원조윤주 세무사● (현)감정평가법인 태인 대표이사● (현)세무법인 온지 세무사● (전)국세청평가심의위원회 위원황유미 세무사● 세무법인 다솔티앤씨 세담지점 대표● (전)강서세무서 국세 심사위원● (전)강서구청 지방세 심의위원

  목차

머리말
추천의 글

Part 1. 새로운 시대의 바람직한 상속세 미래의 상속세, 어떻게 변화할까?
Chapter 1. 상속세, 언제 바뀌나요? 유산취득세 전환과 상속공제 상향 논의
Chapter 2. 상속의 절차
Chapter 3. TAX CLUB 17의 상속 절차 체크리스트
Chapter 4. 상속세 계산 흐름도
Chapter 5. 상속 절차에서 반드시 발생하는 질문들 : TAX CLUB 17이 정리한 10문 10답

Part 2. 상속인과 상속재산의 범위 상속, 누가 받고 어떤 재산이 포함될까?
Chapter 1. 수십 년 전에 돌아가신 시아버지 땅까지 한 번에 등기할 수 있을까?
Chapter 2. 유증으로 인한 취득세, 상속 취득세율 적용되는 줄 알았다간 낭패!
Chapter 3. 상속세 부담 줄이는 똑똑한 방법, 가족 간 저가 양도 활용법
Chapter 4. 긴 병에 효자 없다, 상속인이 부담한 의료비와 기여분의 경계
Chapter 5. 아버지 임종이 임박했는데 아파트를 팔아야 할까?
Chapter 6. 아버지 친구 이름으로 숨겨둔 예금, 상속세 신고해야 할까?
Chapter 7. 상속농지 양도 시점에 따라 세금이 달라진다? 최적의 매도 타이밍은?

Part 3. 상속재산의 분할 유산분배, 가족 갈등의 시작과 끝
Chapter 1. 상속주택 분할 방식이 세금을 바꾼다, 절세를 위한 상속분할 설계
Chapter 2. 아이와 함께하는 상속, 특별대리인 선임해야 상속도 안전하고 세금도 절약된다.
Chapter 3. 어머니 집, 내가 단독 상속받고 현금으로 형제에게 정산하면 증여일까? 상속재산분할의 묘수
Chapter 4. 상속을 포기한 줄 알았다. 그러나 법은 달랐다.
Chapter 5. 제사는 며느리 몫, 상속은 n분의 1? 이게 진짜 공평한 건가요?
Chapter 6. 죽은 자가 산자를 지배한다? 신탁의 활용으로 자산 승계를
Chapter 7. 장손에게 상속재산 일부를 물려줄 수 있을까?
Chapter 8. 혼외자·친양자 뒤늦게 드러나는 가족관계는 평판을 어떻게 바꾸는가?
Chapter 9. 상속 분쟁, 남의 일이 아니다. 가족제도의 변화와 대응

Part 4. 상속공제 절세의 기술, 상속공제를 활용하라!
Chapter 1. 상속재산 30억 원, 배우자에게 몰아 줄까? 자녀와 나눌까? 배우자 상속공제로 달라지는 세금 전략
Chapter 2. 아버지가 평생 농사지은 논, 누가 상속받으면 상속세 줄어들까?
Chapter 3. 마지막 2년을 요양원에서 보낸 아버지, 동거주택 상속공제 6억 원의 운명
Chapter 4. 20억 원 주택으로 노후 자금 확보를 위한 4가지 세무 전략

Part 5. 상속 및 증여재산의 평가 상속증여재산, 꼭 감정평가해야 할까?
Chapter 1. 감정평가 1곳만 받으면 될까?
Chapter 2. 감정평가의 역설, 낮을수록 절세에 도움이 될까?
Chapter 3. 감정평가를 활용한 증여는 타이밍 싸움
Chapter 4. 증여세 낼 돈 없어 대출받았더니, 세금을 더 내라고?
Chapter 5. 부동산만 감정평가 할 수 있는 게 아니다.
Chapter 6. 자녀에게 아파트 증여, 왜 옆집이 얼마에 팔았는지 알아야 할까?

Part 6. 기업경영과 상속세 세대를 이어주는 현명한 가업승계 전략
Chapter 1. 내가 운영하는 회사 주식 가치는 얼마로 평가될까?
Chapter 2. 창업자금, 부모로부터 증여세 없이 받을 수 있을까?
Chapter 3. 밤낮없이 일했는데 남은 건 비상장주식뿐, M씨의 상속대비책
Chapter 4. 어머니가 일군 노포(老鋪) 물려받을까? 폐업할까? 영업권에 숨어 있는 세금의 진실
Chapter 5. 갑작스러운 회장님의 죽음, 재무제표에 남아 있는 가지급금·가수금 상속세에 어떤 영향을 미칠까?

Part 7. 화폐 혁명과 상속세 디지털 자산, 비트코인도 상속재산에 포함될까?
Chapter 1. 비트코인 개인 지갑에서 자녀에게 송금한 경우 증여세 내야 할까?
Chapter 2. 디지털 유산의 상속, 인스타그램, 카카오톡, 비트코인, 하드디스크 영상은 상속될까?

Part 8. 상속세의 국제화 글로벌 시대의 증여와 상속, 자녀가 해외에 있다면?
Chapter 1. 상속세 신고만 하면 끝인 줄 알았는데...해외금융계좌 신고가 또 있다고?
Chapter 2. 한국 거주자 사망 시, 미국 시민권자인 자녀의 상속세는 어느 나라에 내야 할까?
Chapter 3. 해외에 있는 자녀에게 ‘해외 자산’을 증여하면 증여세는 안 나오나요?
Chapter 4. 싱가포르 유학 자녀에게 보내는 사랑의 송금, 어느 순간 증여로 바뀌게 된 사연
Chapter 5. 국제 상속과 국제 조세, 국경을 넘는 자산을 어떻게 설계하고 과세할 것인가?

Part 9. 다양한 가족 형태와 상속세의 진화 이혼도 재혼도 흔한 시대, 상속 증여는 더 복잡해진다.
Chapter 1. 이혼은 끝이 아니다. ‘아이들 미래와 재산을 지키는 현명한 방법’
Chapter 2. 이혼 전 아내에게 준 현금 6억 원 상속재산에 다시 들어갈까?
Chapter 3. 가족 해체의 시대, 달라진 가족 구조에서 유언·유류분·신탁을 통한 상속 설계
Chapter 4. 반려동물과 상속

Part 10. 사전증여, 절세의 출발점 가족을 지키는 상속 준비, 빠를수록 좋다.
Chapter 1. 부모의 사랑을 제도에 담다. 장애인 자녀를 위한 증여·상속·보험 전략
Chapter 2. 미리 준비하는 상속 설계, 가장 확실한 절세 전략, 가족 맞춤형 자산 이전의 기술
Chapter 3. 홀로 남겨진 아내의 내일을 지키는 상속, 돈이 아닌 삶을 설계하라!
Chapter 4. 등기 마치자마자 돌변, 효도 끝 불효 시작, 효도계약서, 안전벨트 될까?
Chapter 5. 가족 간의 자금거래, 증여인가 차용인가? 차용증에 숨겨진 진실
Chapter 6. 10년이 지난 생명보험금, 어머니가 낸 보험료는 증여세 과세 대상일까?
Chapter 7. 부모와 자식 간 전세 계약, 증여세 없이 가능할까?
Chapter 8. 증여재산 원상회복하고 싶은데 또 증여세, 취득세 내야 할까?
Chapter 9. 아빠·엄마·할아버지· 할머니가 각각 2천만 원씩 주면 정말 세금이 없을까?
Chapter 10. 결혼자금 마련, 혼인·출산 증여공제 활용으로
Chapter 11. 미국 주식 자녀에게 사줘도 될까?
Chapter 12. 주택취득자금 조달계획서 대충 작성했다가 세무조사 부른다.
Chapter 13. 증여와 양도의 결합, 자녀에게 저가로 아파트를 물려주는 절세비법
Chapter 14. 재개발 대박의 꿈, 그리고 뒤따라온 증여세 악몽
Chapter 15. 아버지 소유 토지에 아들이 건물을 신축한다면 어떤 세금이 나올까?
Chapter 16. 아버지와 아들이 공동으로 사업을 하면 증여세 피할 수 있을까?

Part 11. 상속세의 신고와 납부 신고는 끝났는데, 상속세는 어떻게 내야 할까?
Chapter 1. 상속세 납부 자금 종신보험 등 금융상품으로 미리 준비해야
Chapter 2. 상속재산 5억 원 남짓, 상속세 신고 꼭 해야 할까?
Chapter 3. 시세 20억 원 아파트 상속세 냈는데, 경매로 10억 원에 팔렸다. 세금 돌려받을 수 있나?
Chapter 4. 연대납세의무의 그림자, ‘일시 납부와 연부연납의 갈림길에서의 갈등의 시작’

Part 12. 상속세(증여세) 세무조사 상속의 마무리, 피상속인의 삶의 흔적이 드러난다.
Chapter 1. 끝난 줄 알았던 상속, 세무조사가 찾아왔다!
Chapter 2. 명품 보석, 골드바, 코인, 부모 카드 절세비법일까? 아니면 세무조사 대상자로 선정되는 지름길일까?
Chapter 3. 갑자기 떠난 아버지, 그리고 뒤늦게 날아온 상속세 고지서
Chapter 4. 부부 공동재산의 범위, 어디까지 인정해야 하는가? 배우자 명의 계좌이체의 함정

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